公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海证券交易所科创板公司监管部：
成都智明达电子股份有限公司（以下简称“智明达”）于2021年9月24日披露了《成都智明达电子股份有限公司对外投资的公告》（以下简称“对外投资公告”），并于2021年9月24日收到贵部下发的《关于对成都智明达电子股份有限公司对外投资事项的问询函》（上证科创公函【2021】0096号），公司现根据问询函所涉问题进行说明和答复，具体内容如下：
问题一：
根据公司公告，截至2021年6月30日，标的公司资产总额为3,778.90万元，净资产971.03万元。以2021年6月30日为基准日，采用市场法评估的标的公司股东全部权益的价值为34,481.25万元。请你公司结合标的公司最近两年又一期的营业收入、净利润等主要财务指标以及可比交易案例，进一步说明标的公司股东权益评估价值与公司净资产差异较大的原因、依据及其合理性
回复：
（一）标的公司最近两年又一期的营业收入、净利润等主要财务指标以及可比交易案例
1、标的公司主要财务数据
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具《审计报告》（XYZH/2021CDAA50328），铭科思微最近两年又一期的营业收入、净利润等主要财务数据情况如下：
单位：万元
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2、可比交易案例
在本次交易中，根据中联资产评估集团（浙江）有限公司出具的“浙联评报字（2021）第317号”《资产评估报告》，在评估基准日2021年6月30日，铭科思微股东全部权益账面值为971.03万元，评估后的股东全部权益价值为34,481.25万元，评估增值33,510.23万元。在交易中，上市公司充分考虑了近年来半导体行业的交易案例情况。经统计，铭科思微股东全部权益价值的评估基准日（2021年6月30日）近5年，半导体行业交易案例的相关情况如下：
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注1：数据来源于上市公司公告。
注2：基准日收入、净利润，若基准日为非年末，则采用基准日上一年度财务数据，若基准日为年末，则采用基准日年末财务数据。
注3：思瑞浦投资士模微案例中，士模微成立尚不足一年，尚无财务数据；永吉股份投资埃延半导体案例中，埃延半导体成立尚不足一年，尚无财务数据。
展开全文公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海证券交易所科创板公司监管部：
成都智明达电子股份有限公司（以下简称“智明达”）于2021年9月24日披露了《成都智明达电子股份有限公司对外投资的公告》（以下简称“对外投资公告”），并于2021年9月24日收到贵部下发的《关于对成都智明达电子股份有限公司对外投资事项的问询函》（上证科创公函【2021】0096号），公司现根据问询函所涉问题进行说明和答复，具体内容如下：
问题一：
根据公司公告，截至2021年6月30日，标的公司资产总额为3,778.90万元，净资产971.03万元。以2021年6月30日为基准日，采用市场法评估的标的公司股东全部权益的价值为34,481.25万元。请你公司结合标的公司最近两年又一期的营业收入、净利润等主要财务指标以及可比交易案例，进一步说明标的公司股东权益评估价值与公司净资产差异较大的原因、依据及其合理性
回复：
（一）标的公司最近两年又一期的营业收入、净利润等主要财务指标以及可比交易案例
1、标的公司主要财务数据
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具《审计报告》（XYZH/2021CDAA50328），铭科思微最近两年又一期的营业收入、净利润等主要财务数据情况如下：
单位：万元
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2、可比交易案例
在本次交易中，根据中联资产评估集团（浙江）有限公司出具的“浙联评报字（2021）第317号”《资产评估报告》，在评估基准日2021年6月30日，铭科思微股东全部权益账面值为971.03万元，评估后的股东全部权益价值为34,481.25万元，评估增值33,510.23万元。在交易中，上市公司充分考虑了近年来半导体行业的交易案例情况。经统计，铭科思微股东全部权益价值的评估基准日（2021年6月30日）近5年，半导体行业交易案例的相关情况如下：
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注1：数据来源于上市公司公告。
注2：基准日收入、净利润，若基准日为非年末，则采用基准日上一年度财务数据，若基准日为年末，则采用基准日年末财务数据。
注3：思瑞浦投资士模微案例中，士模微成立尚不足一年，尚无财务数据；永吉股份投资埃延半导体案例中，埃延半导体成立尚不足一年，尚无财务数据。